第一章 總則

第一條 健康元藥業股份有限公司（以下簡稱：本公司或健康元）高度重視誠信經營，為加強對投訴舉報的管理和對投訴舉報人的保護，規范投訴舉報管理工作，維護公司合法權益，保障公司員工（包括全職員工、兼職員工和合約人員）或客戶、供應商等第三方正常行使投訴、舉報違法違規行為的權利，根據《中華人民共和國公司法》《企業內部控制基本規范》等法律、法規及規范性文件的有關規定，結合公司實際，特制定本保護政策。

第二條 本政策適用于本公司各部門、直接或間接全資子公司、直接或間接控股子公司（以下統稱：子公司）。健康元積極號召并倡導供應商、代理商等合作伙伴共同遵守本規定。

第二章 投訴舉報范圍及管理職責歸屬

第三條 投訴、舉報范圍：

1、違反《公司章程》、內部控制制度、職業道德與行為規范等行為；

2、牟取不正當利益，收受或進行商業賄賂等行為；

3、將正常情況下可以使公司合法獲利的交易事項轉移給他人；

4、故意隱瞞、錯報交易事項，使信息披露存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；

5、貪污、挪用、盜竊、侵占公司資產；

6、偽造、變造會計記錄或憑證，提供虛假財務報告；

7、泄露公司的商業機密、技術秘密；

8、公司董事、監事、總裁及其他高管人員以權謀私；

9、違反《健康元藥業集團股份有限公司勞動用工及行為道德準則》以及其他侵害勞動者權益的行為；

10、其他危害公司正常運營和社會聲譽的行為。

第四條 本公司董事會審計委員會負責監督、審查本政策的運營。公司風險管理部是投訴及舉報人保護的日常管理部門，具體職責：

1、負責管理投訴舉報電話、電子郵箱，接收實名或匿名投訴舉報，并根據需要公布投訴舉報電話號碼、電子郵箱、通訊地址等；

2、書面記錄舉報內容并及時向管理層或董事長報告；

3、對接受的投訴舉報進行調查并將調查結果向董事長報告；

4、對投訴舉報和調查處理后的報告材料及時立卷歸檔。

第三章 投訴舉報方式

第五條 各級員工及與公司直接或間接發生經濟關系的社會各方可舉報公司及其人員實際或疑似舞弊案件的信息以及涉及侵害勞動者權益的信息，包括對公司及其人員違反職業道德情況的投訴、舉報信息。

第六條 投訴舉報人可以采用書面、電子郵件、電話等正當形式進行投訴舉報。投訴舉報時應當說明事情的基本經過，被投訴舉報對象的名稱、具體當事人、投訴舉報人的姓名、聯系方式、投訴舉報人的具體投訴要求，并應同時提供投訴舉報人利益或公司利益受到侵害的證據，以及與投訴舉報事項相關的其他材料。

第七條 公司鼓勵投訴舉報人采用實名方式進行舉報。凡實名投訴舉報的，風險管理部將嚴格保密并以適當的方式將處理結果反饋給投訴舉報人。

第四章 投訴舉報處理程序

第八條 投訴舉報時投訴舉報人應當如實提供情況，公司風險管理部接收工作人員應對投訴舉報內容進行記錄。對投訴、舉報事項進行分析評估，按以下原則分級處置：

（一）A級：涉及公司董事、監事、高級管理人員或監事會認為性質嚴重的舉報，風險管理部對其投訴事項進行初步調查判斷，認為舉報事實基本屬實的，按以下方式處理：

1、涉及公司董事、監事及高級管理人員違紀行為的舉報，屬公司相關規章規定的違紀行為的，公司風險管理部接到報告后，決定調查方式，并對調查結果提出處理意見；

2、涉及公司層面管理缺陷或其他重大失誤的舉報，風險管理部應立即向公司董事會報告，根據公司內控管理制度和要求提出調查方式，在查明情況后，由負責調查的部門提出處理和改正意見或建議，并就處理情況報告公司董事會；

3、其他違紀行為的舉報，按照公司有關違紀行為處理程序辦理。

（二）B級：按初步調查判斷，舉報內容具備事實或者構成違紀行為，但不涉及公司董事、監事、高級管理人員，或內容性質不嚴重的舉報或投訴，按以下方式處理：

1、涉及個人具備違紀事實或者構成違紀行為的舉報或者投訴，風險管理部應指定專人對舉報內容進一步調查核實，根據調查提出建議，或向被舉報人所在部門提出處理意見，由被舉報人所在部門負責處理結果的舉報案件，處理部門應及時向監事會反饋處理結果；

2、涉及對公司及事件有關部門管理缺陷或失誤的舉報或投訴，風險管理部應及時通知公司相關部門對該管理缺陷，提出補救措施或糾正措施的意見或建議。相關部門應對該缺陷或失誤采取補救措施或予以糾正，并及時向監事會反饋處理結果。

（三）C級：經過初步調查，由風險管理部初步判定投訴缺乏依據，但其性質并非主觀上的惡意誣告或誹謗，應在進一步調查核實后，將處理結果通知舉報人；

（四）D級：經初步調查，由風險管理部初步判定屬于惡意誣告、誹謗的舉報或投訴，在進一步調查核實后，根據舉報人行為給被舉報人或公司造成影響的危害嚴重程度，做出相應處罰或移送司法機關處理。投訴舉報人捏造事實，偽造證據，利用投訴舉報誣告陷害他人的，應當承擔相應的責任。

第九條 接受投訴舉報事項后，公司風險管理部應在規定期限內將調查情況或處理結果告知投訴舉報人。具體規定：

1、對屬于職權范圍內的，自收到舉報后30日內，將調查情況或處理結果告知投訴舉報人；逾期不能告知的，應當向投訴舉報人說明原因；

2、對不屬于職權范圍內的，自收到投訴舉報后5日內，將不予接受的原因，告知投訴舉報人，并告知受理機關；需要代轉或送交有關部門辦理的，應告知投訴舉報人所轉送部門和轉辦時間；

3、投訴舉報人未署真實姓名、地址，無法告知的，不適用前兩款規定。

第十條 投訴舉報人認為接收、辦理投訴舉報的工作人員與被投訴舉報人是近親屬或有利害關系，可能影響舉報事項客觀、公正處理的，有權提出回避要求。情況屬實的，有關人員必須回避。

第五章 投訴舉報過程中的違規行為及處理

第十一條 任何部門、子公司和個人不得干擾和妨礙辦理投訴舉報的工作人員查處投訴舉報事項。

第十二條 接收及辦理投訴舉報事項的工作人員，應遵守下列工作準則：

1、接收當面投訴舉報應當在能夠保密的場所進行，專人接談，無關人員不得旁聽和詢問；

2、投訴舉報信件的收發、拆閱、登記、轉辦、保管和面述或者電話舉報的接待、接聽、記錄、錄音等工作，應當嚴格遵循保密原則，嚴防泄露舉報內容和遺失舉報材料；

3、投訴舉報材料不準私自摘抄和復制；

4、調查被投訴舉報人或被投訴舉報單位的情況時，應在做好保密工作、在不暴露投訴舉報人身份的情況下進行，不得出示投訴舉報材料；

5、不得將本公司辦理投訴舉報的內部研究情況透露給投訴舉報人，不得與無關人員談論投訴舉報內容；

6、不得扣壓、隱匿或私自銷毀投訴舉報材料；

7、不得刁難、威脅投訴舉報人。

第十三條 對違反上述規定的工作人員，應追究相應的責任，涉嫌違法犯罪的，移交司法機關處理。

第十四條 對借投訴或舉報之名故意捏造虛假事實，誣告陷害他人，或以投訴舉報為名制造事端，干擾正常工作的，將依照有關規定嚴肅處理；構成犯罪的移送司法機關處理。由于對事實了解不全而發生誤告、錯告的失實投訴或舉報，不適用本條款規定。

第六章 投訴舉報人保護措施

第十五條 保護投訴舉報人應當遵循保密、獎勵和其合法權益不受侵犯的原則。公司采取必要措施充分保護投訴舉報人的合法權益，包括人身權利、財產權利、工作權利、民主權利、名譽權利及其他合法權益。

第十六條 公司各部門及子公司都必須正確對待投訴舉報人依法舉報的行為，不得以任何借口打擊報復投訴舉報人。

第十七條 嚴禁將投訴舉報人的姓名、單位、住址等有關情況和投訴舉報內容透露給被投訴舉報人；被投訴舉報人是單位負責人的，不得將投訴舉報材料轉給該負責人所在部門或子公司。違反前款規定的，追究相應的責任，經司法機關認定觸犯法律的，送交司法機關處理。

第十八條 投訴舉報人受到打擊報復時，有權向風險管理部或其上級主管反映。

第十九條 打擊報復投訴舉報人，包括縱容、包庇或收買、指使他人對投訴舉報人打擊報復的應追究相應的責任，經司法機關認定觸犯法律的，送交司法機關處理。

第二十條 本公司各部門對投訴舉報的情況隱瞞不報、反映不及時、不配合調查、設置障礙阻撓調查或對申訴人打擊報復的，風險管理部有權追究相關人員的責任，同時追究該部門主要領導責任。

第七章 附則

第二十一條 本政策未盡事宜，依照國家有關法律、法規、規范性文件及《公司章程》的有關規定執行。本政策如與日后頒布的有關法律、法規、規范性文件的規定不一致的，按有關法律、法規、規范性文件的規定執行，并立即修改本政策。

第二十二條 本政策自董事會審計委員會審議通過之日起生效，由公司董事會審計委員會負責解釋和修訂。

健康元藥業集團股份有限公司

二〇二四年八月二十七日